Содержание:
Статьи, обзоры, комментарии экспертов
Что такое среднемесячный доход
оценка и Расчёт денежных показателей
Расчет денежных показателей производится на базе информации о среднемесячной величине расходов и доходов заемщика (поручителя).
В состав доходов ,участвующих в расчете, смогут включаться:
суммы приобретаемых заемщиком (поручителем) доходов по главному месту работы (включая премии и сверхурочные);
доход от работы за неполный рабочий сутки и по совместительству;
сумма доходов, приобретаемых от предпринимательской деятельности заемщика (согласно данным налоговой декларации за предшествующий год, с отметкой налоговой администрации о принятии);
доход в виде барышов; доход в виде процентов и постоянных страховых выплат (по личному страхованию); стипендии и пенсионные выплаты;
чистый доход в форме арендной платы;
Сумма всех участвующих в расчете доходов значительно уменьшается на сумму подлежащих к уплате налогов.
Регулярные доходы принимаются в расчет полностью. нерегулярные платежи принимаются в расчет с учетом разных корректировок.
Банк вправе принимать к сведенью и применять при расчете платежной способности сведения о неофициальных (не декларируемых заемщиком) доходах. в случае если имеется письменное разъяснение заемщика (поручителя), содержащее данные о величине и источниках таких доходов.
При установлении окончательных условий кредитования заемщика (с применением сведений о неофициальных доходах) денежное положение заемщика определяется не выше чем среднее на целый срок действия кредитного соглашения.
В состав затрат, участвующих в расчете, смогут включаться:
- ежемесячные затраты на его семьи и содержание заёмщика;
- ежемесячные выплаты по алиментам, компенсации ущерба и вторым необходимым взносам;погашение кредитов перед банками (совокупность ежемесячных платежей по уже имеющимся кредитам);
- страховые взносы по соглашениям имущественного и личного страхования заемщика;
- иные необходимые ежемесячные затраты (оплата услуг ЖКХ, аренда
жилья, содержание автомобиля, плата за лечение и образование и пр.).
Среднемесячная величина расходов и доходов определяется по формуле среднего арифметического (методом деления неспециализированной расходов заёмщика и суммы доходов за разглядываемый период, на продолжительность периода (в месяцах)).
Величина расчетной платежной способности заемщика есть главным показателем. отражающим какая сумма кредита в финансовом выражении (в валюте кредитования) возможно погашена заемщиком самостоятельно в установленном расчетном периоде без привлечения каких-либо сокращения доли и сторонних ресурсов средств, которая в среднем затрачивается заемщиком на содержание семьи и ежедневные расходы.
В случае если расчетная платежеспособность не покрывает испрашиваемый кредит,то это является основанием для отказа в предоставлении испрашиваемого кредита, или основанием для пересмотра суммы денежных средств для кредитования в сторону уменьшения.
Метод определения расчетной платежной способности выбирается в зависимости от уровня детализации сведений о расходах заемщика и возможно осуществлен по одной из двух формул:
1. При отсутствия сведений о расходах заемщика, расчетная платежеспособность определяется с применением коэффициента большой нагрузки доходов (k) по формуле:
ЧД — чистый среднемесячный доход заемщика (за вычетом всех обязательств и обязательных платежей);
k — коэффициент большой нагрузки доходов. Значение коэффициента зависит от величины приобретаемых заемщиком доходов (ЧД) и устанавливается:
k = 0,5 при ЧД в эквиваленте до _____ (но при ЧД*k величины официального прожиточного минимума на сутки предоставления кредита);
2. При наличии в анкетных данных заемщика обоснованных сведений о величине и структуре затрат, расчет осуществляется на основании фактических сумм среднемесячных расходов и доходов по формуле:
Денежная емкость. Секретная кнопка ограничивающая доходы!
Интересные записи
Похожие статьи, которые вам, наверника будут интересны:
Среднемесячная заработная плата
Как рассчитать среднемесячный доход Порой просто необходимо вычислить среднемесячный доход сотрудника, например, для расчета компенсаций, каких-либо пособий, получения кредита. Учтите, что в том случае, когда вы рассчитываете данный показатель для получения кредита, субсидий или других подобных выплат, суммировать нужно только те доходы, которые вы можете подтвердить документально. Инструкция 1 Сначала следует уточнить, что среднемесячный доход и средний размер заработной платы – это два разных показателя. Если в первом случае суммируются все доходы, поступившие в ваш адрес, то во втором – только те, которые касаются оплаты труда. 2 Первое, что вам необходимо сделать, – это определить период, за который необходимо посчитать среднемесячный доход. Например, за двенадцать месяцев (календарный год) . 3 После этого сложите все ваши доходы за выбранный промежуток времени. Сюда суммируйте оплату труда, оплату по договору аренды имущества, какие-либо гонорары, в общем, все денежные средства, поступившие в ваш адрес. Например, денежные поступления Иванова в 2010 году: Январь: — заработная плата – 10000 рублей; — оплата по договору аренды – 5000 рублей. Февраль: — заработная плата – 10000 рублей; — премия — 1500 рублей. Март: — выплата от страховой компании – 2000 рублей; — заработная плата – 10000 рублей; — выручка от продажи собственного имущества – 8000 рублей. Апрель: — заработная плата – 10000 рублей. Май: — заработная плата – 10000 рублей. Июнь: — субсидии на оплату квартиры – 500 рублей; — отпускные – 12000 рублей. Июль: — заработная плата – 10000 рублей; — дотации на получение лекарств – 1200 рублей. Август: — заработная плата – 10000 рублей. Сентябрь: — заработная плата – 10000 рублей. Октябрь: — компенсация за неиспользованный отпуск – 4200 рублей. Ноябрь: — оплата по договору аренду — 2000 рублей. Декабрь: — оплата по договору аренды – 2000 рублей. Таким образом, сумма всех поступлений за год составляет 118400 рублей. 4 Затем полученное число разделите на количество месяцев за расчетный период. В вышеуказанном случае это будет выглядеть таким образом: 118400 рублей / 12 месяцев = 9866,67 рублей (сумма среднемесячного дохода за 2010 год) .
Среднемесячный доход семьи должен быть равен сумме среднемесячного основного дохода и среднемесячного дополнительного дохода. Пожалуйста, проверьте заполнение полей
среднемесячный доход
Урок 2. «Среднемесячный расход»
Итак, в первом уроке вы создали список трат по категориям. Сегодня мы будем определять среднемесячный расход по каждой из них.
Внимание — слово «среднемесячный» здесь специально!
Чтобы финплан работал, он должен быть простым! Чтобы он был простым, достаточно знать, сколько мы тратим в среднем. Не нужно стараться записать сумму до копейки, это только повредит. Подумайте, сколько примерно вы тратите на каждую из категорий в месяц. Окиньте мысленным взором прошедшие полгода — год.
Если какие-то расходы появились недавно, не страшно. Прикиньте, сколько уже было потрачено или сколько нужно тратить на эту категорию ежемесячно, чтобы достичь цели.
Задание 2. Напротив каждой категории напишите сумму среднемесячных трат, уходящих на эти нужды.
Решили подарить девушке кольцо с бриллиантом на день рождения, до которого осталось полгода? Разделите цену на 6 (месяцев), заодно сложите с ней остальные расходы, которые вы несете ради ее внимания, и напишите сумму напротив категории «Девушка».
Если на продукты каждый месяц уходит 10 000 (включая обеды в столовой или кафе), напишите эту сумму напротив категории «Продукты».
Инвестиции мы пока не считаем. Мы сейчас считаем просто расходы, которые вы несете на жизнь. К инвестициям еще будет время вернуться.
Что делать с категорией, по которой совсем нет истории? Просто прикиньте, какие траты вы готовы на нее пустить в месяц. Такую сумму и напишите.
Зачем это нужно?
Чтобы планировать деньги, нужно увидеть сколько на что тратится. Сейчас неважно, тратите вы на кофе и булочку или кутите по клубам.
Как посчитать среднемесячный доход за 6 месяцев
Нужно просто понять — на какие направления сколько уходит денег.
• Хорошая новость! Мы не будем резать траты! Это ни к чему. Если это сделать, будет, как с диетой. Сначала она выдерживается, а потом — ночной набег на холодильник. Такого нам не нужно.
Будьте честны и запишите расходы напротив каждой из категорий. Даже если где-то наметится сильный перерасход — ничего страшного. Не беспокойтесь, не расстраивайтесь и не давайте зарок больше не тратить много денег. Как только мы закончим, все наладится само собой!
- Как рассчитать среднемесячный доход
- Как начислить среднюю заработную плату
- Как рассчитать вынужденный прогул
После этого сложите все ваши доходы за выбранный промежуток времени. Сюда суммируйте оплату труда, оплату по договору аренды имущества, какие-либо гонорары, в общем, все денежные средства, поступившие в ваш адрес. Например, денежные поступления Иванова в 2010 году:
Январь:
— заработная плата – 10000 рублей;
— оплата по договору аренды – 5000 рублей.
Февраль:
— заработная плата – 10000 рублей;
— премия — 1500 рублей.
Март:
— выплата от страховой компании – 2000 рублей;
— заработная плата – 10000 рублей;
— выручка от продажи собственного имущества – 8000 рублей.
Апрель:
— заработная плата – 10000 рублей.
Май:
— заработная плата – 10000 рублей.
Июнь:
— субсидии на оплату квартиры – 500 рублей;
— отпускные – 12000 рублей.
Июль:
— заработная плата – 10000 рублей;
— дотации на получение лекарств – 1200 рублей.
Август:
— заработная плата – 10000 рублей.
Сентябрь:
— заработная плата – 10000 рублей.
Октябрь:
— компенсация за неиспользованный отпуск – 4200 рублей.
Ноябрь:
— оплата по договору аренду — 2000 рублей.
Декабрь:
— оплата по договору аренды – 2000 рублей.
Таким образом, сумма всех поступлений за год составляет 118400 рублей.
Средняя зарплата (СЗП) – величина, часто применяемая в бухгалтерском учете для того чтобы произвести расчет тех или иных выплат сотруднику. В трудовом кодексе довольно часто вводятся изменения на этот счет, и даже несмотря на то, что в соответствующей статье подробно представлен порядок исчисления, часто возникают вопросы ввиду существования некоторых нестандартных сит уаций.
Есть общеизвестных случаев, когда требуется сделать такой расчет:
- работнику предоставляется оплачиваемый отпуск;
- отстранение сотрудника от выполнения основных обязанностей с сохранением зарплаты. В этот период он может выполнять какие-либо особые обязанности, выступать представителем на переговорах и т.д.;
- перевод сотрудника из-за простоя, участие сотрудника в ликвидации катастроф;
- если производится прекращение трудовых отношений между сотрудником и работодателем с выплатой компенсации;
- при расчете выплат согласно больничного листа;
- для расчета неиспользованного отпуска при увольнении сотрудника;
- при простое в работе по вине работодателя;
- при служебных командировках;
- при расчете сумм, полагающихся к выплате сотруднику, расчет которых основан на СЗП.
Кроме того, сотрудник может запросить справку о расчете среднемесячной заработной плате от работодателя.
Как рассчитать среднюю заработную плату
Общий порядок, по которому необходимо рассчитывать среднемесячную заработную плату, установлен Трудовым кодексом РФ (ТК РФ, ст. 139) и специальным приложением, действующим с 2007 года после утверждения Правительством Российской Федерации. Расчет средней заработной платы в 2019 году ведется по данным нормативным актам. Ввиду того, что при исчислении средней зарплаты часто возникают вопросы и трудности, в положение не раз вносились поправки.
Исходя из правил положения, при расчете используются следующие данные:
- фактическую начисленную заработную плату за трудовой год (последние 12 месяцев, либо меньшее количество месяцев, смотря когда сотрудник был принят на работу);
- фактически отработанное время по всем календарным месяцам.
В идеале, если сотрудник работал без больничных, отпусков за свой счет и т.п., формула для расчета среднего дохода выглядит следующим образом:
СЗП=Выплаты за 12 месяцев/12
Для расчета отпускных в бухгалтерской практике применяется средний доход за день. То есть результат расчета по первой формуле (среднемесячная зарплата) необходимо разделить на среднестатистический показатель количества дней в месяце, что, к примеру, в 2019 году было равно 29,3 дням.
СДД=СЗП/Среднестатистическое кол-во дней в месяце
Схема исчисления средней заработной платы
Существует довольно простой алгоритм, позволяющий рассчитать среднемесячный доход сотрудника:
- Складываем все выплаты, перечисленные на счет работника за конкретный период, в том числе: зарплата со всеми надбавками, коэффициентами. Если сотрудник ежемесячно получает часть заработка в виде товаров и услуг, то их стоимость также учитывается; переменные выплаты (премии, мотивационные вознаграждения и т.д.); иные выплаты, предусмотренные трудовым кодексом, контрактом или другими положениями.
- Вычисляем расчетный период – это количество дней по календарю. В него не включаются дни, когда сотруднику уже был начислен доход, считавшийся по среднему показателю: больничный лист, отсутствие на рабочем месте с сохранением заработной платы.
- Сумму, рассчитанную в первом пункте, делим на продолжительность периода (результат второго пункта).
—>
Особенности расчета
В каждом правиле есть исключения, и расчет средней заработной платы также имеет свои особенности. Есть два главных исключения, оговоренные в Постановлении РФ.
В первом случае меняется расчетный период. Например, если за 12 месяцев до выполнения расчета сотрудник не отработал ни одного дня, то расчет производится исходя из предшествующих им 12 месяцев. Данное исключение всегда используется при расчете выплат, если сотрудник второй раз подряд идет в декретный отпуск.
Второй пункт относится к доходу сотрудника. Так, есть случаи, когда исчисление производится на основе «голого» оклада или тарифной ставки. Например:
- зарплата за последние два года по тем или иным причинам не начислялась;
- сотрудник не работал ни дня за период два года;
- сотрудник не работал ни дня в месяц, за который производится расчет заработной платы.
При гибком графике работы применяется почасовой расчет времени: высчитывается не каждодневная продолжительность времени, а совокупное количество отработанных часов. В данном случае вычисляется часовой заработок. Далее, если нужно показать средний дневной или месячный заработок показатель по часам умножается на сумму отработанных часов за соответствующий период.
Показатели средней заработной платы в России
Учитывая то, что Россия является очень большой страной с весьма различными условиями в зависимости от региона, разброс показателей по средней заработной плате будет также немаленьким. В таблице представлены данные по нескольким регионам страны согласно данным Росстата за 2017 год. В целом по стране показатель равен 39 144 рублей.
