Чем отличается неустойка от процентов

Многие предприниматели сталкивались с необходимостью уплаты неустоек и пеней. В чем специфика данных обязательств?

Что представляет собой неустойка?

Прежде всего, стоит отметить, что в гражданском законодательстве РФ понятия неустойки и пени принципиально не разграничиваются между собой. Поэтому с точки зрения нормативного регулирования рассматриваемые термины — синонимы. Но на практике их трактовки могут существенно различаться.

Так, некоторые эксперты считают, что под неустойкой следует понимать:

  • совершенно любой тип штрафных санкций, возникновение которых обусловлено невыполнением компанией или гражданином условий по контракту или законных требований;
  • фиксированный, заранее оговоренный в контракте размер штрафного платежа за невыполнение контрагентом своих обязательств перед партнером.

Таким образом, есть 2 трактовки термина «неустойка» — в широком и узком смысле. В первом случае к неустойке можно отнести и пеню. Рассмотрим подробнее сущность последней.

Что представляет собой пеня?

Под пеней нужно понимать разновидность неустойки, представляющую собой штрафную сумму, которая начинает формироваться в момент нарушения субъектом правоотношений контракта или положений закона и увеличивается с течением времени. Как правило, данная штрафная сумма исчисляется в процентах от суммы обязательств субъекта правоотношений.

Например, если в договоре аренды прописано, что при несвоевременном внесении платежа арендатором уплачивается ежедневная неустойка, составляющая 0,1 % от суммы по контракту, то данную неустойку правомерно называть пеней. Понятие пени в узком смысле будет трактоваться аналогично — только в тексте договора предполагается прямое указание данного термина, без использования слова «неустойка».

Сравнение

Главное отличие неустойки от пени в том, что штрафная санкция первого типа подразумевает уплату субъектом, допустившим нарушение своих обязательств по контракту или требований закона, фиксированной суммы в пользу другой стороны. Пеня, в свою очередь, предполагает уплату суммы, которая начинает исчисляться с момента нарушения условий контракта или положений законодательства и увеличивается с течением времени — пока обязанная сторона не исполнит требований по контракту или по закону.

Основная причина начисления пени — просрочка выполнения своих обязательств субъектом договора или же лицом, которое должно выполнить предусмотренное законом требование — например, по уплате налога. В свою очередь, неустойка в узком понимании может начисляться не только за просрочку обязательств, но также и за неполное или некачественное их исполнение.

Следует отметить, что термин «неустойка» в широком смысле прописывается чаще всего в коммерческих договорах. Даже если она предполагает начисление штрафов за неисполнение обязательств нарастающим итогом, то пеней, как правило, не именуется.

В свою очередь, в положениях законов, которые предусматривают возникновение подобной санкции в силу их нарушения, чаще всего прямо указывается, что уплачиваться должна именно пеня. Например, в налоговом законодательстве РФ предусмотрена пеня за несвоевременную уплату компанией или физлицом сборов в казну: начисляется она ежедневно исходя из текущей ключевой ставки ЦБ РФ.

Отметим, что неустойка в узком смысле — как фиксированная сумма, обязательство по уплате которой может возникать у того или иного субъекта, — в налоговом законодательстве чаще всего именуется штрафом.

Определив, в чем разница между неустойкой и пеней, отразим основные выводы в небольшой таблице.

  • Автострахование
  • Жилищные споры
  • Земельные споры
  • Административное право
  • Участие в долевом строительстве
  • Семейные споры
  • Гражданское право, ГК РФ
  • Защита прав потребителей
  • Трудовые споры, пенсии
  • Главная
  • Неустойка (пени) и проценты за пользование чужими денежными средствами. Право выбора

В соответствии со статьей 394 Гражданского кодекса Российской Федерации законом или договором могут быть предусмотрены случаи, когда допускается взыскание только неустойки, но не убытков; когда убытки могут быть взысканы в полной сумме сверх неустойки; когда по выбору кредитора могут быть взысканы либо неустойка, либо убытки.

Между тем неустойка, предусмотренная пунктом 3.2 указанного договора, не является штрафной, поэтому ее применение недопустимо.

При вынесении решения суд взыскал одновременно пени за просрочку платежа и проценты за пользование чужими денежными средствами. Между тем Гражданским кодексом Российской Федерации не предусмотрена возможность применения двух мер ответственности за одно и то же нарушение обязательств.

Недопустимость одновременного взыскания и неустойки и процентов по ст. 395 ГК РФ

Общее правило в соответствии с которым не допускается одновременное взыскание и неустойки и процентов за пользование чужими денежными средствами озвучено в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами", в п. 6 которого указывалось следующее:

"в денежных обязательствах, возникших из договоров, в частности, предусматривающих обязанность должника произвести оплату товаров, работ или услуг либо уплатить полученные на условиях возврата денежные средства, на просроченную уплатой сумму подлежат начислению проценты на основании статьи 395 Кодекса.

Читайте также:  Где оставить номер телефона чтоб достали звонками

Законом либо соглашением сторон может быть предусмотрена обязанность должника уплачивать неустойку (пени) при просрочке исполнения денежного обязательства. В подобных случаях суду следует исходить из того, что кредитор вправе предъявить требование о применении одной из этих мер, не доказывая факта и размера убытков, понесенных им при неисполнении денежного обязательства, если иное прямо не предусмотрено законом или договором".

Право выбора взыскания неустойки или процентов по ст. 395 ГК РФ

Исходя из указанных разъяснений, кредитору принадлежит право выбора между взысканием договорной неустойки и процентов по ст. 395 ГК РФ. Обычно в договоре стороны устанавливают размер неустойки больший нежели установленная Банком России ставка рефинансирования, поэтому кредитор просит взыскать с неисправного должника, как правило, договорную неустойку. Однако в тех редких случаях, когда договорная неустойка ниже ставки рефинансирования, кредитор вправе требовать взыскания процентов в порядке статьи 395 ГК РФ.

Например, в Определении ВАС РФ от 16.09.2011 N ВАС-9069/11 по делу N А76-37104/2009-21-1051/196-63-397 указывалось следующее.

". что же касается довода общества "МИР" о том, что суды при наличии в спорном договоре аренды условия о размере неустойки, подлежащей уплате в случае просрочки арендатора внесения арендной платы, необоснованно удовлетворили требование истца о начислении на просроченную сумму арендной платы процентов за пользование чужими денежными средствами, предусмотренных статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, то вывод судов о наличии у истца права выбрать между применением договорной неустойки и процентов, установленных статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, основан на буквальном прочтении абзаца 2 пункта 6 Постановления Пленумов Верховного Суда и Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 08.10.1998 (ред. от 04.12.2000) N 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствам".

По другому делу, суд, взыскивая денежные средства, указал:

"Истцом заявлено требование о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами на сумму неуплаченных арендных платежей в порядке ст. 395 ГК РФ.

Вывод судов о наличии у истца права выбрать между применением договорной неустойки и процентов, установленных статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, основан на положении абзаца 2 пункта 6 Постановления Пленумов Верховного Суда и Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 08.10.1998 (ред. от 04.12.2000) N 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствам".

Действующая на день вынесения решения суда ставка рефинансирования Центрального банка Российской Федерации согласно Указанию Банка России от 25.02.2011 N 2583-У составляла 8% годовых, которая и была применена при расчете процентов. Сам расчет проверен судом и не опровергнут ответчиком.

Указанная ставка рефинансирования, по существу, представляет собой наименьший размер платы за пользование денежными средствами в российской экономике, что является общеизвестным фактом. Поэтому уменьшение неустойки ниже ставки рефинансирования возможно только в чрезвычайных случаях, и по общему правилу не должно допускаться, поскольку такой размер неустойки не может являться явно несоразмерным последствиям просрочки уплаты денежных средств.

Неисполнение должником денежного обязательства позволит ему пользоваться чужими денежными средствами. Однако никто не вправе извлекать преимущества из своего незаконного поведения.

Следовательно, снижение неустойки на основании статьи 333 ГК РФ правомерно не произведено судом.

Аналогичная правовая позиция изложена в Постановлении Президиума ВАС РФ от 13.01.2011 N 11680/10 по делу N А41-13284/09" (извлечение из Постановления ФАС Центрального округа от 26.09.2011 по делу N А48-93/2011).

Взыскание неустойки по закону об ОСАГО или процентов по 395 ГК?

ОСАО "РЕСО-Гарантия" ответ на претензию в установленный срок не дало, однако платежным поручением от 27.08.2009 N 21427 перечислило сумму 8 919 руб. 44 коп., которую суд признал обоснованной к требованию.

За просрочку исполнения денежных обязательств согласно статье 395 ГК РФ начисляются проценты за неправомерное пользование чужими денежными средствами, если иное не предусмотрено законом или договором (пункт 24 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28.11.2003 N 75 "Обзор практики рассмотрения арбитражными судами споров, связанных с исполнением договоров страхования").

Суд ошибочно указал, что с 01.03.2008 может взыскиваться только неустойка, сделав вывод, что "норма о неустойке является по отношению к процентам специальной".

При новом рассмотрении суду следует учесть, что страховщик потерпевшего на основании статьи 395 ГК РФ может предъявить требование о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами либо обратиться в суд с требованием о взыскании неустойки, установленной Законом об ОСАГО. При этом право выбора конкретного требования о применении мер ответственности в отношении лица, просрочившего выплату страхового возмещения, предоставлено лицу, обращающемуся за защитой своих нарушенных прав, то есть в данном случае — страховщику потерпевшего (извлечение из Постановления ФАС Северо-Западного округа от 14.01.2010 по делу N А56-37236/2009).

Читайте также:  Загранпаспорт для жителей крыма

Вернуться к оглавлению обзора судебной практики: Взыскание неустойки, пени, штрафа за просрочку. Размер, расчет, формулы. Судебная практика

Неустойка Проценты за пользование чужими денежными средствами
Сходство
Неустойка (пеня) и проценты за пользование чужими денежными средствами применяются в случае нарушения обязательств со стороны должника. Правонарушение, и в том и в другом случае, может состоять в просрочке исполнения обязательств
При предъявлении требований о взыскании неустойки и процентов при просрочке денежного обязательства кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков
Размер неустойки и процентов за пользование чужими денежными средствами может устанавливаться законом или договором
Различия
Является способом обеспечения исполнения обязательства и формой гражданско-правовой ответственности Являются формой ответственности
Может носить как зачетный, так и штрафной характер Носят только зачетный характер

Основания и способы прекращения обязательств.

Прекращение обязательств

Согласно общему правилу, сформулированному в ст. 407 ГК РФ, обязательство прекращается по основаниям, предусмотренным нормативным правовым актом или договором.

ГК РФ непосредственно предусматривает ряд оснований прекращения обязательства.

1. Прекращение обязательства надлежащим исполнением. Принимая исполнение, кредитор обязан по требованию должника выдать ему расписку в получении исполнения полностью или в соответствующей части (ст. 408 ГК РФ). В случаях, когда должник выдавал кредитору долговой документ, удостоверяющий обязательство, то кредитор, принимая исполнение, должен вернуть данный документ. При невозможности этого возвращения кредитор должен указать на это в выдаваемой им расписке.

Возвращая долговой документ, кредитор может заменить расписку соответствующей надписью на возвращаемом долговом документе. Нахождение долгового документа у должника удостоверяет, пока не доказано обратное, прекращение обязательства.

В случаях отказа кредитора выдать расписку, вернуть долговой документ либо отметить в расписке невозможность его возвращения, должник вправе задержать исполнение. При этом кредитор считается просрочившим.

2. Прекращение обязательства отступным. По соглашению сторон обязательство может быть прекращено предоставлением взамен исполнения уплаты денег, передачи имущества и т.п. (отступным). Размер, сроки и порядок предоставления отступного устанавливаются сторонами (ст. 409 ГК РФ).

Отсутствие в ст. 409 ГК РФ каких-либо указаний относительно определения сферы действия отступного в отношении обязательств, которые могут быть прекращены таким способом, позволяет прийти к выводу о принципиальной возможности использования отступного как для прекращения договорных, так и внедоговорных обязательств Подробнее об отступном см.: Шилохвост О.Ю. Отступное в гражданском праве России. — М.: «Статут», 1999..

3. Прекращение обязательства зачетом. Гражданский кодекс РФ содержит на этот счет общее правило, согласно которому обязательство прекращается полностью или частично зачетом встречного однородного требования, срок которого наступил, либо срок которого не указан или определен моментом востребования. Для зачета достаточно заявления одной стороны (ст. 410 ГК РФ).

Однако, в силу положений ст. 411 ГК РФ, не допускается зачет следующих требований:

o если по заявлению другой стороны к требованию подлежит применению срок исковой давности и этот срок истек;

o о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью;

o о взыскании алиментов;

o о пожизненном содержании;

o в иных случаях, предусмотренных законом или договором.

Специальное правило для прекращения обязательства зачетом предусмотрено для случаев уступки требования, при которых должник вправе зачесть против требования нового кредитора свое встречное требование к первоначальному кредитору (ст. 412 ГК РФ).

Особенности прекращения обязательств зачетом изложены в Информационном письме Президиума ВАС РФ от 29.12.01 г. № 65 «Обзор практики разрешения споров, связанных с прекращением обязательств зачетом встречных однородных требований» См.: Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 29.12.01 г. № 65 «Обзор практики разрешения споров, связанных с прекращением обязательств зачетом встречных однородных требований» // Гражданское право в актах Высшего Арбитражного Суда РФ. Сб. документов. 1993—2005 гг. / Сост. : Голышев В.Г., Голышева А.В. — М., МИЭМП, 2005. — С. 535—554.. В частности, специфика применения данного способа прекращения обязательств выражается в следующем:

o обязательство не может быть прекращено зачетом встречного однородного требования, срок которого наступил после предъявления иска к лицу, имеющему право заявить о зачете; в этом случае зачет может быть произведен при рассмотрении встречного иска, принятого судом в порядке, предусмотренном процессуальным законодательством;

o обязательства считаются прекращенными зачетом с момента наступления срока исполнения того обязательства, срок исполнения которого наступил позднее;

o для прекращения обязательства зачетом заявление о зачете должно быть получено соответствующей стороной;

Читайте также:  Тест на наркотики результаты

o гражданское законодательство не предусматривает возможности восстановления правомерно и обоснованно прекращенных зачетом обязательств при отказе от сделанного стороной заявления о зачете;

o зачет как односторонняя сделка может быть признан судом недействительным по основаниям, предусмотренным гражданским законодательством;

o зачет встречного однородного требования не допускается с даты возбуждения в отношении одной из его сторон дела о банкротстве;

o взаимозачитываться могут только однородные обязательства, т.е. те, которые имеют одинаковый предмет исполнения (передача имущества, выполнение работ, оказание услуг), одинаковую правовую природу (договорную или внедоговорную).

4. Прекращение обязательства совпадением должника и кредитора в одном лице. Обязательство прекращается совпадением должника и кредитора в одном лице (ст. 413 ГК РФ). Это может произойти, например, при реорганизации юридических лиц, при наследовании имущества (к лицу, бывшему должником, переходят права по данному обязательству и он сам становится кредитором).

5. Прекращение обязательства новацией. Новация представляет собой замену первоначального обязательства, существовавшего между сторонами, другим обязательством между теми же лицами, предусматривающим иной предмет или способ исполнения. Оформляется такая замена обязательства соглашением сторон (ст. 414 ГК РФ).

Новация не допускается в отношении обязательств следующих видов:

o по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью;

o по уплате алиментов.

Кроме того, новация прекращает дополнительные обязательства, связанные с первоначальным, если иное не предусмотрено соглашением сторон.

6. Прекращение обязательства прощением долга. Прощение долга представляет собой освобождение должника от лежащих на нем обязанностей. Гражданское законодательство допускает возможность прекращения обязательства освобождением кредитором должника от лежащих на нем обязанностей, если это не нарушает прав других лиц в отношении имущества кредитора (ст. 415 ГК РФ).

Следует также иметь в виду, что ГК РФ рассматривает прощение долга как один из способов дарения, а дарение между коммерческими организациями, согласно ст. 575, допускается только на сумму, не превышающую 5 МРОТ (500 рублей).

7. Прекращение обязательства невозможностью исполнения. Прекращение обязательства по данному основанию возможно лишь в случае, когда невозможность исполнения вызвана обстоятельством, за которое ни одна из сторон не отвечает (например, невозможно передать картину, если она сгорела при пожаре).

В тех случаях, когда невозможность исполнения должником обязательства вызвана виновными действиями кредитора, последний не вправе требовать возвращения исполненного им по обязательству (ст. 416 ГК РФ).

Невозможность исполнения возможна, например, в тех случаях, когда предметом обязательства является индивидуально определенная вещь. Если же передаче подлежат вещи, определяемые родовыми признаками, то практически весьма трудно доказать их полное отсутствие в обороте. В этой связи в юридической литературе делается вывод о том, что невозможность исполнения никогда не может прекратить денежное обязательство См. напр.: Новицкий И.Б., Лунц Л.А. Общее учение об обязательстве. — М., 1950. — С. 348; Гражданское право: Учебник в 2 т. / Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство БЕК, 1999. — Т. II. — Полутом I. – С. 148..

8. Прекращение обязательства на основании акта государственного органа. Если в результате издания акта государственного органа исполнение обязательства становится невозможным полностью или частично, обязательство прекращается полностью или в соответствующей части. Возникшие в результате этого убытки возмещаются по правилам, предусмотренным ст. ст. 13 и 16 ГК РФ.

В тех случаях, когда акт государственного органа, на основании которого прекратилось обязательство, в установленном порядке был признан недействительным — обязательство восстанавливается, если иное не вытекает из соглашения сторон или существа обязательства и исполнение не утратило интерес для кредитора (ст. 417 ГК РФ).

9. Прекращение обязательства смертью гражданина. Устанавливая данное основание для прекращения обязательств законодательство различает случаи, когда граждане являются должниками и кредиторами.

Так обязательство прекращается смертью должника, если исполнение не может быть произведено без личного участия должника либо обязательство иным образом неразрывно связано с личностью должника.

Обязательство прекращается смертью кредитора, если исполнение предназначено лично для кредитора либо обязательство иным образом неразрывно связано с личностью кредитора (ст. 418 ГК РФ).

10. Прекращение обязательства ликвидацией юридического лица. Обязательство прекращается ликвидацией юридического лица (должника или кредитора), кроме случаев, когда законом или иными правовыми актами исполнение обязательства ликвидированного юридического лица возлагается на другое лицо (по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и др.) (ст. 419 ГК РФ). В качестве примера можно привести положения п. 1 ст. 75 ГК РФ в соответствии с которым участники полного товарищества солидарно несут субсидиарную ответственность своим имуществом по обязательствам товарищества.

Дата добавления: 2016-11-03 ; просмотров: 2037 | Нарушение авторских прав

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector